2.    某企业准备编制2007年7月份的现金收支计划，有关资料如下：

（1）2007年4~6月份的产品销售收入分别是12万元、20万元、15万元、预计7月份销售收入为18万元。估计收现情况为：当月收回50%，次月收回40%，第三个月收回10%。该产品的增值税率为17%，城建税率为7%，教育费附加为3%，各月税金均于当月用现金交纳。

（2）预计7月份需要采购原材料的成本是10万元，预计购货金额当月支付60%，次月支付40%，月初应付款余额为3万元需在本月付清。

（3）预计7月份以现金支付工资5万元，制造费用1.5万元(其中非付现金成本0.5万元)，其他经营性现金支出1万元，预付所得税2万元，购买设备支付现金10万元，企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数，现金多余可购买有价证券。6月末现金余额为0.616万元,每月月末现金余额要求不抵于0.6万元。

要求：

（1）计算7月份经营现金收入；

（2）计算7月份购货现金支出、应交税金及附加支出、经营现金支出；

（3）计算7月份现金余额

（4）确定最佳资金筹措或运用数额；

（5）确定7月份现金余额

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