21、不宜流通人民币的挑剔标准有哪些？
（1）纸币票面缺少面积在20平方毫米以上。
（2）纸币票面裂口2处以上，长度每处超过5毫米；裂口一处，长度超过10毫米。
（3）纸币票面有纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一。
（4）纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一。
（5）硬币有穿孔、裂口、变形、磨损、氧化，文字、面额数字、图案模糊不清等情形之一。
损伤票币，经复点后，及时交当地人民银行。

22、票币整点的质量要求是怎样规定的？
票币整点必须做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚。

23、查库的内容是什么？
（1）清点库存现金、金银等实物是否账实相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故。
（2）库款摆列是否整齐，票币整理是否符合要求；是否当日核对账款，库存是否合理，各种登记薄是否齐全。
（3）库房、保险柜的锁和钥匙的使用、管理情况，锁是否发生损坏，有无擅自更换情况。
（4）各项安全措施（包括联防组织）是否落实，双人管库和双人守库是否坚持执行。
（5）库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。

24、哪些残缺人民币可照全额兑换？
能辩别面额，票面剩余四分之三（含四分之三以上），其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，信用社应向持有人按原面额全额兑换。

25、简述收款员的操作程序？
（1）审查客户提　交的缴款凭证。交款单必须要素齐全，填写正确清楚，大小写金额、款项来源、凭证上下联金额及券别明细合计金额一致。
发现凭证填写内容不全、涂改或有错误的应即连同现金退给客户，待客户更正后，方可受理。
（2）初点。按款项券别顺序点收，先点捆、卡把、过大数，后点尾数，核对总数。与交款单金额及券别明细核对相符。
（3）点清细数。按券别依次逐张点清细数并挑残。款未点清前不准与其他款项调换。清点中发现有误，当即向交款人声明，若交款人要求退回款项重新清点，可退回交款人，五十元券、一百元券必须手工逐张点清。若发现假　钞或可疑钞票，要按反假币工作的有关规定办理。　款项多、缺的，按原交款单金额多退少补，或由交款人重新填制交款单。对单位交款出现的差错，需登记“单位缴款差错登记簿”，以备查考。
（4）核对签章。每笔收款清点完毕，按券别加计现金总数与缴款凭证金额核对相符后，在缴款凭证上加盖收款员名章，将缴款单及现金一并交复核员

26、简述复核员的操作程序？
（1）复审缴款凭证。接到收款员传来的现金和缴款凭证、登记薄，审查缴款凭证内容填写是否完整、正确；收款员是否已在各联凭证上加盖名章；复核券别明细金额栏合计数与凭证金额核对一致。
（2）复点现金。核对大数，点清尾数。加计现金总数与缴款凭证金额核对　，无误后再按券别顺序清点细数。每笔现金清点完毕，要重新加计总数与缴款凭证金额核对相符。
（3）签章退单。每笔现金点收无误后，在现金缴款凭证各联上加盖现金收讫章和个人名章，将缴款凭证回单联交收款员，现金收入凭证传递给会计专柜。
（4）现金入箱。在整点好的成把券腰条上加盖名章，分别完整券、损伤券按券别放置于屉、箱内固定位置。
（5）移交整点。设有整点组（员）的营业单位，复核员可将收妥无误的并把券，办理交接手续交整点组（员）。未设整点组（员）的单位，所收款项由收款员和复核员进行整点，已整点款项由复核员保管。

27、办理现金付出业务的基本要求是什么？
出纳人员办理付款业务，必须坚持先记账、后付款，双人临柜，换人复核等基本制度。付出现金时必须根据会计部门提供的合法付款凭证办理，付款凭证一律实行内部传递。

28、简述付款员的操作程序？
（1）审查凭证；
（2）按付款先后顺序，在付款凭证上逐笔编号，登记现金付出登记薄。
（3）配款；
（4）在付款凭证上加盖现金付讫章和付款员的名章，将现金、登记薄连同凭证交复核员。

29、简述付款复核员的操作？
（1）复审凭证。（2）复核现金。（3）付款。（4）凭证传递。（5）取款人要求调换券别时，按票币兑换基本操作规定办理。

30、简述现金整点的操作？
（1）业务量大的信用社（营业部）应设专职整点组（员），不直接对外办理收、付款业务；业务量小的社，由收款员兼办现金整点工作。
（2）整点员收到收款员交来的现金，点捆、卡把无误后，双方在项交接登记簿上签章。由会计主管负责监交，并保管交接登记簿。
（3）现金细数未点清不得将原封签、腰条丢掉。不得与其他款项调换或混淆。整点完毕，由整点员开具入库票，与管库员办理交接手续，现金入库保管。

上一页  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11]  下一页